Modèle économique bancaire
Visualisez comment les banques génèrent leurs revenus grâce à la différence entre le taux auquel elles empruntent (épargnants) et le taux auquel elles prêtent (emprunteurs).
Comment ça marche ? La banque emprunte à ses déposants au taux épargnant (3,0 %) et prête à ses clients au taux emprunteur (4,5 %). La différence — le spread de 1,50 %. Sur 100 000 € collectés, elle prête 85 000 € et reçoit 3 825 €/and'intérêts, tout en versant 3 000 €/anaux déposants. Le rendement éventuel des liquidités non prêtées n'est pas modélisé. Lorsque la marge d'intérêts est positive, le PNB est extrapolé en supposant qu'elle en représente 40 %, puis le coefficient d'exploitation de 60 % est appliqué à ce PNB. Après coût du risque (0,50 % des encours), le résultat pédagogique est de 400 €/an.
Le simulateur modélise uniquement la marge d'intermédiation (~40 % du PNB sur 9 mois 2025, en baisse structurelle). Les banques ont en réalité 3 sources de revenus :
Le coefficient d'exploitation est appliqué au PNB extrapolé, conformément à son dénominateur usuel ; ce n'est pas un compte de résultat bancaire complet. Profils : résultats annuels 2025 publiés (févr. 2026). Composition du PNB : Banque de France, cumul 9 mois 2025 (6 grands groupes français) ; l'agrégat annuel complet ACPR fin 2025 est attendu mi-2026.
▸Qu'est-ce que le spread bancaire ?
Le spread (ou marge d'intermédiation) est la différence entre le taux auquel la banque prête et le taux auquel elle rémunère les dépôts. C'est une source importante de revenus, aux côtés des commissions et des activités de marché.
▸Pourquoi les banques ne reversent-elles pas 100 % du taux BCE ?
La banque doit couvrir ses coûts opérationnels (personnel, IT, conformité réglementaire), le risque de défaut des emprunteurs, et dégager une marge bénéficiaire. Le spread finance tout cela.
▸Qu'est-ce que le taux de facilité de dépôt de la BCE ?
C'est le taux auquel les banques commerciales peuvent déposer leurs excédents auprès de la BCE. Il sert de référence pour les taux d'épargne des néobanques comme Trade Republic ou Revolut.
▸Que représente le coefficient d'exploitation ?
Le coefficient d'exploitation (cost/income ratio) inclut les salaires, l'infrastructure informatique, la conformité réglementaire, le marketing, et les charges immobilières. En moyenne, 55-65 % du PNB d'une banque de détail française.
▸Pourquoi le taux de réemploi est-il de 85 % par défaut ?
Sur 100 € de dépôts collectés, une banque ne peut pas prêter 100 €. Elle doit conserver une réserve obligatoire BCE (1 %) et respecter le ratio de liquidité LCR Bâle III (couverture ≥ 100 % des sorties nettes sur 30 jours de stress), ce qui immobilise en pratique ~10-15 % des dépôts en actifs liquides de haute qualité. Le levier effectif tourne donc autour de 80-90 %.
▸Quelles hypothèses dans ce simulateur ?
Ce modèle simplifié couvre uniquement la marge d'intermédiation (~40 % du PNB des grands groupes français sur 9 mois 2025, source Banque de France). Il omet les commissions (~35 %) et les revenus de marché & autres (~25 %), ainsi que les effets fiscaux et les coûts en capital (CET1 Bâle III). C'est un outil pédagogique, pas un modèle prudentiel.